审计工作自查报告

一、基本情况

xx年，市审计局认真落实全面从严治党政治责任，持续推动全面从严治党向纵深发展；认真贯彻落实市委、市政府和审计署各项重大决策部署，依法全面高效履行审计监督职责；强化法治思维，不断提升依法行政能力；加强预算管理，规范资金使用；突出服务保障理念，做好政务服务工作；结合审计新形势，不断创新工作方法。

xx年完成上年度绩效考评整改工作4项；完成本年度市政府工作报告重点工作任务6项、绩效任务27项。

二、主要工作

(一)认真落实全面从严治党政治责任，持续推动全面从严治党向纵深发展。

xx年，市审计局党组深入贯彻落实党的十九大精神，紧紧围绕党中央关于全面从严治党的重大决策部署和市委、市政府的工作要求，认真落实全面从严治党政治责任，以首善标准依法履行审计职责，持续推动全面从严治党向纵深发展。一是始终坚持把党的政治建设摆在首位，坚决维护习近平总书记在党中央的核心、全党的核心地位，坚决维护党中央权威和集中统一领导。二是依法全面履行审计监督职责，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。三是突出思想建设基础性地位，坚定不移用习近平新时代中国特色社会主义思想武装头脑。四是着力加强党支部规范化建设，推动机关党的组织建设全面进步、全面过硬。五是持续巩固落实中央八项规定精神成果，锲而不舍纠"四风"转作风。六是深化运用监督执纪"四种形态"，全面加强纪律建设。

(二)依法全面高效履职，推动年度绩效任务有效落实。

1.市政府折子工程

(1)加强政府债务管理，履行地方金融监管职责，坚决打击违法违规金融活动，守住不发生系统性金融风险的底线。(略)

(2)着力降低实体经济成本，继续清理涉企收费。

xx我局结合市级预算执行和其他财政收支审计，重点对行政事业性收费和政府性基金收费目录、非税收入征管系统，以及计量收费、药品检验费等涉企收费项目进行了核查，相关审计结果汇入市财政局具体组织xx年市级预算执行情况审计报告中。

(3)深入开展'不忘初心，牢记使命'主题教育，坚定理想信念，更加自觉地践行党的根本宗旨。

一是召开了全局党组理论学习中心组学习(扩大)会暨党组书记讲党课视频会，市局党组书记、局长马兰霞以"不忘初心，牢记使命"为主题做专题授课，全市审计机关全体党员、干部参会。二是举办了两期学习习近平新时代中国特色社会主义思想专题读书班，组织155名处级干部进行了集中自学，并结合工作实际撰写了学习体会，切实做到学深学透、融会贯通。三是连续8周开展了"不忘初心，牢记使命"网上答题活动，教育引导党员干部悟初心、守初心、践初心。四是按照我局《关于开展庆祝建党97周年系列主题活动的实施方案》安排，局领导和各党支部书记在分管部门讲了党课，制作了"两优一先"宣传展板，开展了"不忘初心，牢记使命，帮扶和田地区困难群众"捐款捐物和"共产党员献爱心"活动。五是召开了"两优一先"表彰大会，教育引导广大党员立足岗位，学先进、比贡献、树形象。六是全局领导班子成员、各部门主要负责同志和党员代表共120名同志到国家博物馆参观"伟大的变革-庆祝改革开放四十周年大型展览"。七是局党组召开理论学习中心组第12次学习(扩大)会，组织学习"贯彻十九届三中全会精神、落实深化党和国家机构改革部署"专题辅导报告。八是持续组织全体党员收看"新时代新担当新作为"电视访谈专题节目,各党支部组织所属党员撰写心得体会。九是组织召开纪念xx市审计机关成立35周年座谈会，市区两级审计机关干部职工代表和局领导交流发言，谈收获、谈体会、谈感慨、谈感悟，凝聚共识，明确新时期xx审计工作发展的目标和思路。十是召开局党组第22次党组(扩大)会议，传达学习习近平总书记在庆祝改革开放40周年大会上的讲话和蔡奇同志在十二届市委常委会第113次会议(扩大)上的讲话精神，党组成员和局级领导同志交流发言。

(4)认真执行市人大及其常委会的决议决定，自觉接受人大和政协监督。

xx年，我局大力推进预算执行审计全覆盖，在对本级"四本预算"审计全覆盖的基础上，进一步深化决算草案审计。扩大市级一级预算单位审计覆盖面，实现一级预算单位审计全覆盖。7月26日受市政府委托我局向市人大常委会做了《关于xx市xx年市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》。大会对工作报告进行了审议，同意在xx年年底前，听取和审议市人民政府关于xx年市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告。11月22日，受市政府委托我局向市人大常委会第九次会议作了《关于xx市xx年市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告》。

(5)严格执行中央八项规定及其实施细则精神和市委贯彻落实办法，坚决反对特权、不搞特权，坚决防止'四风'反弹回潮，坚决纠正形式主义、官僚主义顽症。落实全面从严治党主体责任，推动政府系统党风廉政建设向纵深发展。深化廉政风险防控，做好巡视发现问题的整改。严格执行廉洁自律准则和纪律处分条例，强化监督执纪问责，保证干部清正、政府清廉、政治清明。

一是建章建制抓好自查，巩固和拓展贯彻落实中央八项规定精神工作成果。印发了《中共xx市审计局党组关于印发贯彻落实中央八项规定实施办法的通知》(京审党组发〔xx〕14号)，开展了本年度贯彻落实中央八项规定精神情况自查工作，按市委要求对十九大以来我局贯彻落实中央八项规定精神和市委贯彻落实办法执行情况进行了报告。二是在全市审计机关开展纪律作风专项整治月活动。三是开展党风廉政建设主体责任全程纪实工作情况监督检查。四是局领导班子成员和各部门主要负责同志旁听职务犯罪案件庭审，以案明纪。五是组织局领导干部和各部门主要负责同志集中观看全市领导干部警示教育大会视频转播，召开局党组会议研究部署贯彻落实。六是完成xx年xx市全面从严治党主体责任检查考核民意调查。七是对照《xx年xx市全面从严治党主体责任检查考核指标体系》，对局党组落实全面从严治党主体责任情况进行了全面自查。八是完成《xx市审计局xx年度党风廉政建设工作总结》。

(6)加强公共资金、国有资产、国有资源和领导干部经济责任审计监督，加大对权力运行的规范和制约。

xx年，我局依法全面履行审计监督职责，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，持续加强对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部经济责任审计监督，加大对权力运行的规范和制约。一是科学编制项目计划，编制下发我局xx年度统一组织审计项目计划。二是强化项目计划监督指导工作，通报计划执行情况，强化项目进度动态管理，编发《计划统计简报》20期。三是加大监督跟进力度，下发审计项目进度节点安排，并监督执行。四是科技强审，推进预算执行全覆盖。

2.市政府绩效任务

(1)编制年度统一组织审计项目计划；加强审计计划监督指导，确保年度计划按时完成，提高审计效率和质量。

此项任务完成情况同本文"依法全面高效履职，推动年度绩效任务有效落实"市政府折子工程第(6)项内容。

(2)研究起草《贯彻落实<领导干部自然资源资产离任审计规定>的实施意见》。

研究起草《xx市贯彻落实<领导干部自然资源资产离任审计规定(试行)>实施细则》(以下简称《实施细则》)。10月16日，《实施细则》以市委办公厅、市政府办公厅名义正式印发执行。

(3)完成《xx市内部审计规定》的起草。

根据《审计署关于内部审计工作的规定》(审计署令第11号)，制订了《xx市内部审计规定(草案)》(以下简称《规定(草案)》)。完成了向各区人民政府、市属各相关部门、企事业单位征求意见以及向社会公开征求意见，形成《规定(草案)》送审稿，已提交市政府法制办。

(4)汇总xx年度预算执行和其他财政收支审计结果，起草年度市级预算执行和其他财政收支审计结果报告和审计工作报告。

(5)拟制xx年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告。

上述两项任务完成情况同本文"依法全面高效履职，推动年度绩效任务有效落实"市政府折子工程第(4)项内容。

(6)组织开展对xx市财政局具体组织xx年市级预算执行情况审计。

对xx市财政局具体组织xx年度市级预算执行及其他财政收支情况进行了审计，重点关注我市在加强公共资金监管、促进各项政策落实、优化财政支出结构、深化财政体制改革等方面工作成效，查找并揭示预决算管理、重点工作落实、财政资金使用绩效等方面存在的问题。

(7)持续做好国家重大政策措施落实情况跟踪审计。

根据审计署统一部署，我局开展了国家重大政策措施落实情况跟踪审计，结合工作实际编制了跟踪审计要点，明确审计重点内容及相关要求，已完成前三季度国家重大政策措施落实情况跟踪审计，第四季度跟踪审计正在进行。

(8)组织开展国有资本经营预算编制和执行情况审计。

xx年1月至5月，我局对xx年度市级国有资本经营预算执行情况进行了审计。重点关注了国有资本经营预算申报及预算执行、决算草案编制、国有资本收益收缴等情况。

(9)开展区级政府性债务审计。(略)

(10)推进领导干部经济责任审计。

一是5月中旬组织召开了xx市第六次经济责任审计工作领导小组会议。二是以市经济责任审计工作领导小组办公室名义组织召开区经济责任审计工作座谈会，重点就区经济责任审计工作组织实施、目标范围、重点内容和评价方法等方面的好经验好做法进行了广泛交流。三是开展了经济责任审计培训，进行了实际案例辅导，交流经济责任审计规范化建设和大数据应用等工作方法。四是开展了2个区领导干部经济责任同步审计项目。

(11)开展领导干部自然资源资产离任审计。

xx年审计计划确定开展1项区领导干部自然资源资产离任审计，已完成现场审计。

(12)开展保障性安居工程跟踪审计。

根据审计署计划安排，我局对xx市xx年保障性安居工程进行了专项审计，审计结果已按期上报审计署。

(13)开展本市机动车污染控制情况审计。

我局对xx年和xx年我市机动车污染控制政策措施的执行情况、财政资金的管理使用情况及相关项目的实施情况进行了审计，该项目已于xx完成现场审计，并形成审计报告报市政府。

(14)开展科技专项资金投入跟踪审计。

根据审计年度项目计划，我局对xx加强全国科技创新中心建设xx年度任务清单和项目清单事项的管理、投入、绩效等情况进行了审计。

(15)开展银行政策跟踪审计。

一是xx开展了xx银行行长经济责任审计，围绕揭示金融风险，重点关注银行经营活动的合法合规性，关注不良信贷资产变化及处置情况，贷款"三查"制度执行情况等，已出具正式审计报告。二是跨年度开展市属3家银行的跟踪审计,已出具框架报告。

(16)我市对口支援对口协作资金专项审计。

严格落实审计署关于开展扶贫审计、援疆审计等工作要求，开展我市对口支援对口协作资金专项审计，分别赴西藏拉萨、新疆和田、河北滦平县、丰宁满族自治县和涞源县、保定市进行审计，现场审计已全部完成。

(17)开展促进低收入农户增收及农村经济薄弱地区发展政策落实情况审计。

按照xx年度审计项目计划，我局开展了促进低收入农户增收及农村经济薄弱地区发展政策落实情况审计项目，8月下旬进驻市级部门及10个区实施现场审计，现场审计工作已完成。

(18)开展医疗保险基金管理和使用情况审计。

按照xx年度审计项目计划，我局开展医疗保险基金管理和使用情况审计，主要审计了市区两级人力社保部门及其所属经办机构，延伸审计了部分定点医疗机构和定点药店，已完成现场审计工作。

(19)制定发布《xx市审计局关于xx年内部审计工作的指导意见》。

面向市属各部门、企事业单位制定发布了《xx市审计局关于xx年内部审计工作的指导意见》，发布以来各内审单位高度重视，加强学习和参照执行，强化了单位"一把手"对内部审计工作的支持和领导，明确了内部审计工作的方向和重点，促进了内部审计制度的建立健全和内部审计职能的有效发挥，推动了审计署11号令在各部门单位的贯彻落实。

(20)对区审计机关开展审计质量检查。

开展了对区审计局完成的审计项目质量检查工作。检查内容主要包括建立和执行审计质量控制制度的情况，遵守审计法律法规和《国家审计准则》的情况，以及与审计业务质量有关的其他事项，形成了质量检查报告。

(21)按照审计署统一组织要求，对xx市政府负责建设的冬奥会比赛场馆及相关配套设施项目开展跟踪审计。(略)

(22)做好京津冀审计协同相关任务。

京津冀三地审计部门加强工作计划和协同审计研究，7月份在京举行了京津冀审计协同发展合作框架协议的签约仪式，召开了京津冀三地审计机关第一次联席会议，形成了《xx年京津冀三地审计联席会会议纪要》。

(23)开展"疏解整治促提升"专项行动落实情况审计调查。

我局组织开展了部分区xx年度"疏解整治促提升"专项行动落实情况审计调查。重点关注各区落实市委、市政府相关要求、制定相关政策、推进专项行动、资金管理使用，以及推进过程中困难和问题等情况。

(24)xx大数据行动计划工作任务第7、10、13、21、26、31项。

一是摸清全市信息系统情况。二是加大数据集中力度，逐步建立完善数据定期获取机制。建立健全区级财政数据和地方金融机构数据定期报送制度。三是开展审计业务电子数据清查工作。四是大数据审计宣传工作在信息宣传、典型经验介绍、成果报送和培训方面取得初步成效。

(25)做好党务公开工作。

12月初，市委印发了《xx市党务公开实施细则(试行)》，我局结合审计工作实际，制定完成《xx市审计局党务公开实施办法(试行)》。

(26)市政府交办的其他重点工作。

按照市委、市政府相关要求，今年临时调增2个项目，正在结合工程建设项目进度实施现场审计。

(27)做好市政府督查、上年度绩效考评反馈问题及上级部门发现问题整改。

提升人均处罚量和检查量。一是以培训推动执法工作有序开展，提升审计执法效能。二是以强化考核落实执法责任，将人均检查量和依法做出处罚决定两项指标纳入绩效管理考核指标。三是全年有效履职，完成行政复议及行政应诉工作。

进一步规范审计工作流程。按照"促进审计工作提质增效，防范审计风险"的要求，梳理完善了审计计划、方案编制、现场实施、复核审理、报告处理、结果公告等环节的操作规程。

通过培训提升业务能力。注重发挥教育培训在干部能力提升中的重要作用，在充分调研的基础上，精心研究制定xx年教育培训计划，共设置了七类24个培训班次，涵盖了领导能力培训、业务骨干培训和初任培训等方面，进一步加强了对区级审计机关的教育培训力度。

继续强化服务意识。拓宽审计信息公开渠道，完善门户网站信息公开功能模块，运用好微信、微博等新媒体信息公开渠道。

(28)做好市人大代表建议、市政协提案办理情况。

xx年对4件建议、提案进行了会办，按期提交了会办意见。

(三)强化法治思维，不断提升依法行政能力。

1.领导干部法治意识和能力不断增强。积极落实主要负责同志出庭应诉制度；落实《xx市行政机关领导干部学法用法》要求，全年安排局长办公会前学法4次；组织召开全市审计机关提升依法行政能力培训会；落实法治政府建设情况报告制度，xx年一季度在门户网站依法向社会公开上年度法治政府建设情况报告，完成xx年度推进法治政府建设情况报告。建立法律顾问定期考核机制和顾问工作档案，完善法律顾问参与部门重要法律事务机制。

2.行政执法效能不断提升。进一步加强审计执法检查，市区审计机关执法检查量和行政处罚事项较同期有所增加。

3.行政行为监督不断加强。一是依法做好行政复议工作。在行政复议过程中，按期提交答复材料，主动配合复议机构做好调查和调解工作；认真履行复议决定，对复议意见书和建议书按时回复；依法依规严格审查被复议单位的行政行为，做出客观公正的复议决定；按要求及时填报信息系统并报送分析报告。二是依法做好行政应诉工作。在应诉过程中，按时向法庭提交答辩状及证据依据，出庭人员符合规定，按时出庭，及时回复司法建议并认真落实；同时，加强行政应诉工作力量和应诉培训，组织部分处室及全市16个区审计机关参加了庭审旁听，确保行政应诉工作能力与任务相适应。

(4)政务公开和政府网站信息内容建设。围绕建设法治政府全面推进政务公开，加大重点领域主动公开力度和政策解读，积极回应社会重大关切舆情，依法规范依申请公开工作，强化政府网站建设管理。

(四)加强预算管理，规范资金使用。

为加强预算管理，制定完善《xx市审计局预算管理办法》等多项管理制度，为预算和支出管理提供了制度保障。认真完成年初预算项目绩效目标申报和年度项目绩效目标跟踪、评价相关工作，xx年局预算执行总体情况良好。加强重点经费管理，按照"零增长"原则编制一般性支出预算，实行"三公"经费等重点支出情况动态监控，严格控制支出规模。加强资产管理，严格执行市财政局固定资产动态管理相关要求。严格按照本市预算和决算公开要求公开部门预算和决算信息。

(五)突出服务保障理念，做好政务服务工作。

1.主动研究和开展相关工作。通过官方网站发布动态信息、考务咨询、结果公告等方式积极开展便民服务事项。召开xx年度政务服务工作专项部署会，研究部署政务服务工作，传达市政府办公厅政务服务绩效考核专题会议精神，对本年度政务服务绩效考评内容及标准进行了说明。制定完善xx市审计局政务服务工作机制，按要求报送政务服务信息。

2.做好服务中央单位和驻京部队工作情况。全年共完成服务中央单位、驻京部队事项20项，得到中央单位、驻京部队支持事项12项。

(六)结合审计新形势，不断创新工作方法。

系统总结分析我局创新项目的现状，进一步明确了开展审计工作创新的目标和方向，并拟定了工作实施方案。结合xx年开展的审计项目计划，从创新程度、效益程度、工作难度、推广程度、创优程度等方面广泛征集创新项目并组织召开了xx年度审计工作创新项目推优工作会，确定创新重点项目。

三、存在问题及原因分析

根据市政府关于市级行政机关绩效管理工作相关要求，对年度重点工作和整改事项逐一核查，我局xx年度绩效任务、市政府工作报告重点工作等均已顺利完成。

但是，我们也清醒地认识到，我们的工作与习近平总书记重要讲话和重要指示精神的要求还有差距，相比中央审计委员会第一次会议、市委审计委员会第一次会议提出的审计目标要求仍有不足。总的来说，还未完全实现对公共资金、公共资产、公共资源和领导干部履行经济责任情况审计全覆盖，对国资国企审计、对基层预算单位审计的广度和深度还需要加强；统筹全市审计资源还不到位，对区审计机关的领导还需进一步加强；对照审计监督范围不断拓展、审计对象复杂多样的新形势，不断创新审计理念，持续提高审计人员专业素养和运用新技术新方法的能力还需要进一步加强。